Эффективность депозитной политики является ключевым фактором финансовой устойчивости коммерческого банка, поскольку именно привлеченные средства формируют основную часть его ресурсной базы. От качества управления депозитным портфелем напрямую зависят ликвидность кредитной организации и ее возможности по кредитованию экономики [3].

Динамика и структура депозитного портфеля представлена в таблице 1.

Таблица 1

Состав и структура депозитного портфеля Банк «Нальчик» ООО [2]

Данные таблицы 1 свидетельствуют о преобладании средств физических лиц в составе депозитного портфеля. Это указывает на привлекательность вкладов для клиентов и наличие прямой связи между процентной ставкой и объёмом привлеченных средств физических лиц. Коэффициент корреляции составляет 0,85.

На начало 2022 года сумма всех депозитов физических лиц составляла 466 511 тыс. рублей. В течение двух лет наблюдался непрерывный рост показателя, и к началу 2025 года он составил 527 300 тыс. рублей. В подтверждение вышесказанного на рисунке 1 представлена динамика объема привлечённых средств физических лиц.

Рис. 1. Привлеченные средства физических лиц Банк «Нальчик» ООО, тыс. рублей [2]

Анализ динамики демонстрируют зависимость между уровнем процентной ставкой по депозитам и объёмом привлечённых средств. Коэффициент корреляции показывает высокую степень прямой зависимости между указанными переменными. Следовательно, повышение процентной ставки ведет к увеличению объёма средств, привлекаемых банком от клиентов.

Перейдём к более детальному анализу депозитного портфеля данной группы вкладчиков (рис. 2).

Рис. 2. Структура депозитного портфеля физических лиц в Банке «Нальчик» ООО по видам привлечения, % [2]

Анализ структуры показывает, что почти 80 % депозитного портфеля физических лиц формируют срочные вклады. С каждым годом объем срочных вкладов растёт: от 372 183 тыс. рублей на 01.01.2023 г. до 422 258 тыс. рублей на 01.01.2025 г. Текущие счета клиентов занимают порядка 20 % в структуре портфеля, при этом их удельный вес на протяжении анализируемого периода имеет тенденцию к незначительному снижению.

Рассмотрим основные показатели, характеризующие привлечение средств физических лиц в 2022–2024 гг. (таблица 2).

Таблица 2

Показатели, характеризующие привлечение средств физических лиц Банка «Нальчик» ООО [2]

Наибольшая доля по сумме остатка отмечается на рублевых вкладах — не менее 85 % в течение анализируемого периода. По количеству счетов на первом месте находятся счета до востребования, при этом остатки на них в суммовом выражении составляют всего 1,62 % на 01.01.2025г. Наименьшую долю как по сумме остатка, так и по количеству занимают металлические счета — 0,82 % и 1,23 % соответственно.

На основании данных таблицы 2 и оборотно-сальдовых ведомостей (ОСВ) Банка «Нальчик» ООО рассчитаны показатели эффективности привлечения средств (таблица 3).

Таблица 3

Оценка эффективности привлеченных средств Банка «Нальчик» ООО [2]

По данным таблицы 3 видно, что средние остатки по итогам 2024 г. составили 510 871 тыс. руб., что на 6,3 % больше показателя 2023 г. Прирост оборотов по привлекаемым средствам физических лиц за указанный период составил 15 %, что свидетельствует об увеличении уровня оседания средств.

Анализ показателей эффективности использования депозитных средств представлен в таблице 4.

Таблица 4

Оценка эффективности использования депозитных средств [2]

Данные таблицы свидетельствуют о снижении эффективности использования депозитных средств в 2024 г. по сравнению с периодом 2022–2023 гг.

Политика привлечения ресурсов и их размещение также находит отражение в нормативах ликвидности банка (таблице 5)

Таблица 5

Значения нормативов ликвидности Банка «Нальчик» ООО, % [1]

Из данных таблицы видно, что по состоянию на 1 января 2025 г. банк с запасом выполняет как предельные значения обязательных нормативов ликвидности, установленные Банком России, так и внутренние сигнальные значения.

Подводя итог анализу эффективности депозитной политики банка, можно сделать следующие выводы. Банк демонстрирует высокую результативность в привлечении средств физических лиц: наблюдается стабильный рост объема вкладов, увеличение доли срочных депозитов и повышение уровня оседания средств (с 7,5 % до 8,2 %). Это свидетельствует о доверии со стороны населения и формировании устойчивой ресурсной базы.

Однако анализ использования привлеченных ресурсов выявил определенные диспропорции. Резкое снижение чистой прибыли и рентабельности использования депозитных средств в 2024 году (до 1,87 %) на фоне показателей ликвидности указывает на то, что банк не в полной мере реализует потенциал имеющихся ресурсов. Таким образом, несмотря на успешную политику привлечения, банку необходимо оптимизировать размещение ресурсов для повышения общей прибыльности бизнеса.

Литература:

1. Официальный сайт Банка России. — Электронный ресурс. — URL: https://cbr.ru/ (дата обращения — 10.11.2025).

2. Публикуемая отчетность Банка Нальчик ООО на 01 января 2025 г. (размещено 09.04.2025) // Официальный сайт Банка «Нальчик» ООО. — URL: https://bnal.ru/about/raskrytie-informatsii/reports/ (дата обращения — 11.11.2025).

3. Рождественская О. М. Анализ эффективности использования привлеченных ресурсов и депозитной политики ПАО «РОСГОССТРАХ БАНК» / О. М. Рождественская // Политика, экономика и инновации. — 2021. — № 1 (36).