Современные вызовы и практика привлечения к административной ответственности за нарушения в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма

В статье рассматриваются современные вызовы и практика привлечения к административной ответственности за нарушения в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма.

Ключевые слова : административная ответственность, легализация доходов, финансирование терроризма, Росфинмониторинг, статья 15.27 КоАП РФ, финансовый мониторинг, FATF, правоприменительная практика, внутренний контроль.

В условиях глобализации и стремительного развития финансовых технологий возрастает риск того, что финансовая система может быть использована для отмывания доходов, полученных преступным путём, а также для финансирования терроризма. Эффективная борьба с такими угрозами требует не только обновления и улучшения законодательной базы, но и внедрения действенных механизмов административной ответственности за нарушения в этой сфере.

В статье проводится анализ актуальных проблем правоприменительной практики в сфере ПОД/ФТ. Рассматриваются сложности, возникающие при выявлении и квалификации нарушений, усиливающийся надзор со стороны регулирующих органов, а также влияние международных стандартов, в частности рекомендаций FATF. Отдельное внимание уделено типичным правонарушениям, предусмотренным статьёй 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, а также тенденциям, наблюдаемым в судебной и контрольной практике.

Авторы подчёркивают важность не только модернизации законодательных норм, но и совершенствования механизмов контроля. В центре внимания — внедрение риск-ориентированного подхода, повышение правовой осведомлённости участников финансового рынка и активное развитие цифровых инструментов, обеспечивающих более прозрачную и эффективную систему отчётности и мониторинга.

Ключевым нормативным актом, регулирующим систему противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма в Российской Федерации, является Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма». Помимо него, значительную роль играет и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, который устанавливает меры ответственности за нарушение требований, предусмотренных в этой сфере.

В практике правоприменения наиболее часто встречаются следующие виды нарушений требований законодательства в сфере ПОД/ФТ:

— непредоставление либо несвоевременная передача информации в Росфинмониторинг, включая сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю;

— несоблюдение установленного порядка идентификации и верификации клиентов;

— нарушения, связанные с организацией и реализацией внутреннего контроля;

Статья 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях охватывает широкий перечень таких правонарушений — от незначительных процессуальных упущений до серьёзных не соблюдений, которые могут способствовать вовлечению организации или её сотрудников в схемы отмывания преступных доходов.

Современная практика правоприменения в сфере противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма сталкивается с рядом новых вызовов, требующих системного подхода и актуализации методов контроля. Современными вызовами являются:

1. Усложнение схем легализации:

Преступники всё чаще используют криптовалюты, офшорные юрисдикции и сложные транзитные схемы, что затрудняет их выявление и доказательство вовлечённости субъектов в ПОД/ФТ;

2. Недостаточная подготовка участников финансового сектора:

Многие субъекты, особенно из некредитного сектора (ломбарды, риэлторы, юристы), слабо информированы о своих обязанностях в сфере ПОД/ФТ;

3. Трудности дифференциации правонарушений:

Порой сложно отделить формальные нарушения (например, технические ошибки в отчетности) от действий, создающих реальную угрозу вовлечения в ПОД/ФТ.

Для повышения эффективности правоприменения необходимо адаптировать нормативную базу, усиливать обучение субъектов ПОД/ФТ и внедрять современные аналитические инструменты.

В последние годы наблюдается тенденция к ужесточению подходов к привлечению к административной ответственности. Органы Росфинмониторинга и Центробанк активно используют инструменты надзора, в том числе:

— проведение внеплановых проверок;

— наложение крупных штрафов;

— приостановление деятельности в случае грубых нарушений;

Показательным является рост количества дел по статье 15.27 КоАП РФ, а также ужесточение санкций за повторные нарушения.

Влияние международных организаций, таких как FATF (Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег), оказывает значительное давление на государства в части усиления контроля и прозрачности. Российская практика также адаптируется под международные стандарты, включая подходы к оценке рисков и необходимости введения пропорциональных санкций.

Для повышения эффективности административной ответственности необходимо:

1. Внедрение риск-ориентированного подхода в контрольных процедурах: предполагает, что меры контроля и ответственности за нарушения должны быть соразмерны степени риска, связанного с деятельностью субъекта. Росфинмониторинг и ЦБ РФ будут дифференцировать надзор в зависимости от профиля и размера организаций, акцент на профилактику и предупреждение, а не только на наказание;
2. Повышение уровня правовой культуры участников финансового рынка: предполагает недостаточную осведомлённость сотрудников организаций. Развитие национальной системы сертификации специалистов по ПОД/ФТ, введение обязательного онлайн-обучения и экзамена для субъектов некредитного сектора, привлечение вузов и профессиональных объединений к обучению;
3. Цифровизация процессов идентификации и отчетности: предполагает автоматизацию подачи сведений, использование искусственного интеллекта и Big Data для анализа операций. Создание цифровых платформ, интегрированных с Росфинмониторингом, уменьшение числа нарушений, связанных с человеческим фактором;
4. Гармонизация российского законодательства с международными стандартами: предполагает участие России в международных инициативах по ПОД/ФТ требует соответствия рекомендациям FATF и других организаций. Приведение норм КоАП РФ и 115-ФЗ в соответствие с последними рекомендациями FATF, внедрение единых стандартов обмена финансовой информацией.
5. Развитие судебной практики и правоприменительной дифференциации: судебные органы всё чаще учитывают степень риска, обстоятельства нарушений, наличие внутренних процедур в организации. Необходимо формирование практики вынесения предупреждений вместо штрафов при добросовестности субъекта, закрепление понятий «существенность» и «формальность» нарушения в законодательстве, расширение применения индивидуализации наказания и условного освобождения от ответственности при устранении нарушений.

Будущее административной ответственности в сфере ПОД/ФТ связано не столько с ужесточением наказаний, сколько с умным регулированием, где ключевыми станут технологии, качество внутреннего контроля и способность участников рынка адекватно оценивать и управлять рисками. Это должно снизить формализм и повысить реальную эффективность системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма.

Литература:

1. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма: федер. закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (в ред. от 01.03.2025) // Собрание законодательства РФ. — 2001. — № 33 (ч. I). — Ст. 3418.
2. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях: федер. закон от 30.12.2001 № 195-ФЗ (в ред. от 01.01.2025) // Собрание законодательства РФ. — 2002. — № 1 (ч. 1). — Ст. 1.
3. Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля...: постановление Правительства РФ от 19.03.2022 № 398 // Собрание законодательства РФ. — 2022. — № 13. — Ст. 2171.
4. Брагинский М. И. Противодействие легализации преступных доходов: правовой аспект // Юридический мир. — 2023. — № 4. — С. 52–58.
5. Жуков С. В. Ответственность за нарушение законодательства о ПОД/ФТ: проблемы правоприменения // Административное право и процесс. — 2022. — № 10. — С. 35–41.
6. Финансовый мониторинг: учебник / под ред. Е. Ю. Грачевой. — М.: Юрайт, 2021. — 352 с.
7. FATF. International standards on combating money laundering and the financing of terrorism & proliferation: the FATF Recommendations. — Paris: FATF, 2023. — 118 p. — URL: https://www.fatf-gafi.org/ (дата обращения: 22.05.2025).
8. Федеральная служба по финансовому мониторингу. Разъяснения по вопросам применения законодательства о ПОД/ФТ. — URL: https://www.fedsfm.ru (дата обращения: 22.05.2025).
9. Козлова Н. С. Практика привлечения к административной ответственности в сфере ПОД/ФТ: тенденции и проблемы // Финансовое право. — 2024. — № 6. — С. 21–27.
10. Судебная практика по делам, связанным с применением ст. 15.27 КоАП РФ: материалы арбитражных судов и судов общей юрисдикции // СПС «КонсультантПлюс». — URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 22.05.2025).